不良贷款停息挂账法律法规汇总大全

不良贷款的概念

不良贷款是指借款人未能按原先合同约定的时间、金额偿还贷款本金或利息以及相关款项，且达到一定逾期天数或经贷款机构催收后仍未归还的贷款。

停息挂账的定义

停息挂账是指贷款机构在特定条件下，中止对不良贷款的计息，并暂时不催收贷款本金和利息，但债权债务关系依然存在的处理措施。

停息挂账的法律法规

《中华人民共和国商业银行法》

该法规定，商业银行可以对不能按期归还贷款本息的借款人，实行资产重组，包括停息挂账。但法条未明确规定具体停息挂账条件及操作程序。

《中国人民银行关于进一步加强信贷风险管理的若干规定》

该规定要求商业银行加强对不良贷款的管理，并对资产重组提出了指导原则。其中，停息挂账作为资产重组的一种措施，须经银行总行批准。

《不良贷款资产重组管理办法》

该办法明确了不良贷款资产重组的有关原则、程序和管理要求。其中，规定了停息挂账的适用条件、操作流程及相关事项。

《商业银行资本充足率管理办法》

该办法规定，商业银行对已实施停息挂账的不良贷款须提取一定比例的拨备。同时，对于已停息挂账的贷款，银行不得将其归入正常贷款。

不良贷款停息挂账的适用条件

根据监管规定和金融机构的具体操作实践，不良贷款停息挂账一般适用于以下条件：

借款人确实存在还款困难，且暂时无力偿还贷款本息；

贷款机构认为通过停息挂账的方式可以帮助借款人改善财务状况，恢复偿还能力；

停息挂账符合金融机构的风险管理政策和监管要求；

借款人同意并签署停息挂账协议。