网贷停息挂账是否合法？依据什么法律条文规定？

网贷停息挂账的合法性及法律依据

网贷停息挂账是指借款人与网贷平台协商，停止利息计算并挂起还款期限的行为。关于其合法性，需要从法律法规的角度进行分析。

《民间借贷司法解释》

最高人民法院发布的《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（简称《民间借贷司法解释》）第26条规定：“借贷双方没有约定利息的，可以参照银行同类贷款利率计算利息。约定利率超过同类贷款利率四倍的，超出部分的利息依法不予保护。”

该条文对民间借贷的利率上限进行了规定，超过四倍同期贷款利率的部分不予保护。网贷平台往往收取高额利息，超过法律规定的上限，因此部分网贷债务可能存在非法高利贷的情况。

《关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见》

最高人民法院、最高人民检察院、公安部联合发布的《关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见》（简称《意见》）明确指出：“对非法放贷行为，情节严重的，按照刑法第225条第1款、第2款的规定，以非法经营罪定罪处罚。”

《意见》将非法放贷行为上升到刑事犯罪的高度，一旦网贷平台被认定为非法放贷，借款人可能面临刑事追责，从而影响到网贷停息挂账的合法性。

《最高人民法院关于依法妥善审理涉新冠肺炎疫情民事案件若干问题的指导意见一》

最高人民法院发布的《最高人民法院关于依法妥善审理涉新冠肺炎疫情民事案件若干问题的指导意见一》（简称《意见一》）第1条规定：“因受新冠肺炎疫情影响，借款人暂时失去收入来源或者丧失还款能力的，可以与贷款人协商，延期还款、减免利息或者其他适当方式。”

《意见一》针对疫情期间的特殊情况，对借款人的还款能力进行了考量，为借款人与网贷平台协商停息挂账提供了政策支持。但需要注意的是，该规定适用于受疫情影响的特定情形。

综上所述，网贷停息挂账的合法性取决于多种因素，包括贷款利率是否合法、网贷平台是否属于非法放贷以及受疫情影响的具体情况。借款人在考虑网贷停息挂账时，应综合评估上述因素，避免触犯法律规定，保障自身的合法权益。